“Dans ce monde, rien n’est certain. À part la mort, et les impôts.” - Benjamin Franklin
Et sur cette perle de sagesse, Bonjour à toutes et à tous !
Je vous souhaite la bienvenue dans cette nouvelle édition de Nectar, la newsletter des éco-investisseurs.
D’ordinaire, on aborde le sujet des impôts au printemps. Pas parce qu’il y fait bon et que les oiseaux chantent (ce qui permet de mieux faire passer la pilule), mais parce que c’est le moment de faire sa déclaration de revenus.
Sauf qu’en réalité, il n’est jamais trop tôt pour parler d’impôt.
En effet, jusqu’à la fin de l’année civile, vous avez plusieurs opportunités d’optimiser votre imposition… et donc de rendre un peu plus agréable la fameuse période de la déclaration de revenus ! (on en reparle en mai 😉).
Mais avant toute chose, je vous propose de répondre à une question pas si bête.
Mais que fait donc l’État de toute cette oseille ?
On va faire simple pour démarrer, et prendre la définition officielle des impôts :
Un impôt est un versement obligatoire et sans contrepartie aux administrations publiques d’un État souverain. Il sert essentiellement à financer les dépenses publiques de cet état.
“Sans contrepartie” : c’est une précision importante, parce que c’est ce qui distingue les impôts des cotisations sociales, notamment (en échange d’une cotisation sociale, vous obtenez une contrepartie : la Sécurité sociale).
Mais revenons à nos impôts.
Pour savoir plus précisément comment ils sont utilisés, il existe un site officiel dédié.
Dans le Top 5 des dépenses financées grâce aux impôts des français.e.s, on retrouve :
- La protection sociale (retraite, santé, chômage…)
- Les dépenses sectorielles (infrastructures, culture, environnement…)
- L’éducation
- Le fonctionnement des administrations publiques
- Tout ce qui relève du régalien (la défense et la justice)
Donnée intéressante également : 8 Français sur 10 considèrent le paiement de l’impôt comme un acte citoyen ! C’est ce qu’avait relevé la toute première édition du rapport « Les Français et les prélèvements fiscaux et sociaux ».
Et ce, alors même que la France a le taux de prélèvements obligatoires le plus élevé d’Europe (47,4% du PIB par habitant en 2021 d’après l’INSEE).
Mais alors, pourquoi optimiser vos impôts ?
Tout d’abord, parce que des dispositifs existent précisément pour ça.
Ensuite, parce que ces avantages fiscaux peuvent aussi être utiles à la société !
L’objectif d’une niche fiscale peut être d’inciter les particuliers à adopter certains comportements, comme faire des dons à des associations, ou encore épargner pour préparer leur retraite. Elle peut aussi viser à flécher les investissements vers certains secteurs d’activités qui ont besoin de se développer.
Bref : l’optimisation fiscale n’est pas forcément un gros mot.
Et c’est un terme qui recouvre certaines nuances.
Une déduction fiscale n’est pas la même chose qu’une réduction fiscale, et encore moins qu’un crédit d’impôt.
- Une déduction fiscale est une somme que vous déduisez de vos revenus imposables, avant même le calcul de l’impôt. C’est comme si, au restaurant, on retirait l’entrée ou le dessert de votre addition.
- Une réduction fiscale intervient après le calcul de l’impôt : là, on vient directement réduire le total de l’addition.
- Un crédit d’impôt vient aussi directement réduire l’impôt, mais il peut même devenir un cadeau : si le montant de votre crédit d’impôt est supérieur à votre impôt à payer, l’administration fiscale doit vous rembourser la différence.
Comment optimiser vos impôts grâce à l’investissement responsable ?
🙋♀️ Garance, notre experte de l’Investissement socialement responsable, vous explique les différentes méthodes qui s’offrent à vous.
L’administration fiscale française prévoit des dispositifs permettant d’optimiser vos impôts grâce à vos investissements. Libre à vous de flécher ces investissements vers des entreprises impliquées dans une démarche responsable.
Si vous souhaitez allier optimisation fiscale et impact environnemental positif, alors vous êtes au bon endroit !
Attention, ce qui suit ne constitue pas un conseil en investissement. Toutes les stratégies ne sont pas adaptées à tous. Toute décision d’investissement doit faire l’objet d’une étude de votre profil investisseur et de vos objectifs.
Quelques solutions pour optimiser vos impôts, tout en investissant responsable :
Faire des dons
Il ne s’agit pas d’investissement au sens propre, dans la mesure où vous ne percevez aucun rendement financier, mais cela reste une façon de donner de l’impact à votre argent.
Effectuer des dons à des associations ou organismes d'intérêt général vous donne droit à une réduction d’impôt, qui dépend de la somme versée et de l'association gratifiée. En fonction de la nature de l'association et du montant du don, le don permet de profiter d’une réduction d’impôts de 66% ou 75%.
Investir dans des TPE-PME
L’investissement dans des très petites entreprises (TPE) ou des petites et moyennes entreprises (PME) permet de bénéficier d’une réduction d’impôt : c’est l'occasion de soutenir financièrement de jeunes entreprises innovantes !
Vous pouvez investir dans ce type d’entreprises via du financement participatif par exemple. La réduction d'impôt associée peut atteindre jusqu'à 25 % (conformément à la loi Madelin), jusqu’à 50 000 € de versement pour une personne seule et 100 000 € pour un couple.
Pour les investisseurs moins aguerris, ou souhaitant diversifier leur investissement, vous pouvez aussi bénéficier de cet avantage fiscal en investissant dans des fonds spécialisés, comme les Fonds communs de placement dans l’innovation (FCPI) et les Fonds d’investissement de proximité (FIP).
Investir dans des petites entreprises peut permettre de décupler son impact social et environnemental, en soutenant par exemple des entreprises locales ou des entreprises développant des solutions innovantes pour lutter contre le changement climatique.
Attention, gardez en tête le risque que présente l’investissement dans des entreprises non cotées, qui doit donc toujours s'inscrire dans une stratégie de diversification et de placement à long terme.
L’assurance-vie
L’assurance-vie présente des avantages fiscaux, en plus d’être une solution d’épargne accessible, diversifiée et ajustable selon le profil de chaque investisseur. Pas surprenant qu’elle soit le placement préféré des Français !
Elle présente deux principaux avantages :
- Le premier, c’est la fiscalité des retraits. Selon l’ancienneté de votre contrat d’assurance-vie et la date de vos versements, vous pouvez bénéficier d’une réduction de l’impôt sur le revenu, voire d’un abattement annuel sur les bénéfices de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple.
- Le second, c’est son régime successoral. Un abattement de 152 500 € s’applique à chaque bénéficiaire, sur les sommes versées avant 70 ans sur votre assurance-vie. Pour rappel, vous êtes libres de choisir le bénéficiaire de votre contrat d’assurance-vie, sans exigence de lien de parenté.
À noter que ces avantages s’appliquent quels que soient les entreprises financées au sein de votre assurance-vie.
Une piètre nouvelle quand on sait que l’épargne des français placée dans les banques traditionnelles sert encore au financement massif des énergies fossiles…
Mais une excellente nouvelle quand on sait qu’on peut aussi décider de financer la transition écologique et sociale !
Chez Goodvest, nous avons créé la première assurance-vie dédiée à l’investissement responsable et alignée avec l’Accord de Paris. En ouvrant un contrat Goodvie, vous pourrez bénéficier des avantages de l’assurance-vie et faire fructifier votre épargne tout en finançant la transition écologique.
Pour finir, le Plan d’épargne retraite (PER)
Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est une autre solution d’investissement qui vous permet de vous constituer une épargne en vue de votre retraite, mais aussi de bénéficier d’une économie d’impôt grâce à la déductibilité des versements.
L’ouverture d’un PER ne donne pas droit à une réduction d’impôt (comme pour les dons ou l’assurance-vie), mais à une déduction fiscale. Lorsque vous versez un montant sur votre PER, celui-ci peut être déduit de votre revenu imposable, faisant ainsi mécaniquement baisser votre impôt.
Comme pour l’assurance-vie, pourquoi ne pas privilégier des placements responsables ?
Goodvest vous propose aussi des Plans d’Épargne Retraite, alignés sur l’Accord de Paris et investis selon votre profil investisseur.
Voilà, c’est fini !
J’espère que cette newsletter "spéciale imposition" vous a plu et que vous y avez appris (ou réappris) des choses.
Si vous êtes intéressé.e par d’autres thématiques en particulier, n’hésitez pas à me le faire savoir en répondant à ce mail ou en écrivant sur notre Forum dédié.
Bonne journée et à bientôt pour la prochaine édition,
Aurore de Nectar
