Combien verser sur son PER ?

Dans cet article, nous vous guidons pas à pas pour définir le montant adapté à votre situation, illustré par des exemples concrets et des astuces pour augmenter vos versements, même avec un budget serré. Que vous envisagiez un versement régulier ou ponctuel, découvrez les meilleures stratégies pour tirer le maximum de votre PER et préparer sereinement votre retraite.

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Lire aussi : Plan épargne retraite : fonctionnement, fiscalités, avantages

Les critères pour déterminer le montant idéal à verser sur son PER

Le montant idéal à verser sur un Plan d’Épargne Retraite (PER) dépend de trois critères complémentaires qui permettent de tirer le meilleur parti de cet investissement, en particulier sur le plan fiscal. Avant tout, il convient de définir le montant maximum que vous pouvez allouer à ce placement en tenant compte de votre situation financière. Une fois cette limite fixée, ajustez votre contribution au PER en fonction de vos objectifs et de votre situation fiscale. 

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Voyons ensemble en détail comment définir le bon montant à verser sur votre PER !

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Critère n°1 : Votre épargne disponible

Un PER est une solution d’épargne à très long terme, avec des fonds bloqués, en principe, jusqu’à la retraite. Ainsi, il est crucial de s'assurer que les sommes investies ne seront pas nécessaires avant cette échéance.

• Prioriser une épargne de précaution : Avant d'envisager des versements conséquents sur le PER, vérifiez que vous disposez d'une épargne de précaution suffisante pour couvrir des imprévus (environ 3 à 6 mois de dépenses courantes).
• Utiliser les surplus d’épargne : Une fois cette épargne de précaution constituée, les fonds excédentaires peuvent être destinés au PER. Cependant, veillez à équilibrer cet investissement avec d’autres objectifs de vie. Par exemple, si vous prévoyez de financer les études de vos enfants, un voyage, ou souhaitez des compléments de revenu avant la retraite, il peut être judicieux de répartir cet excédent entre plusieurs placements.

Exemple de répartition : Vous pourriez allouer 20 % de votre surplus d’épargne au PER pour les avantages fiscaux, tout en orientant 80 % vers une assurance-vie, qui offre plus de flexibilité pour des projets à moyen ou long terme, hors retraite.

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Critère n°2 : Votre plafond de déduction des versements

Le PER offre un avantage fiscal en permettant de déduire les versements de votre revenu imposable, ce qui réduit directement votre base d'imposition. Cependant, cette déduction est plafonnée et dépend de votre statut.

• Plafond pour les salariés : Le plafond de déduction pour les salariés correspond à 10 % de leur revenu net imposable de l’année précédente, dans la limite de 35 194 € (plafond pour 2024), pour un minimum de 4 399 €.
• Plafond pour les travailleurs non-salariés (TNS) : Pour les TNS, le plafond est plus élevé, permettant de déduire jusqu’à 10 % du bénéfice imposable dans la limite 37 094 € (8 fois le PASS 2024), auxquels s’ajoutent 15% de la fraction du bénéfice imposable comprise entre un et huit PASS 2024, soit 46 686 €. Le montant minimum déductible est de 4 637 €.

Remarque : La part des plafonds non utilisés est reportable sur les 3 années suivantes.

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Lire aussi : Quels sont les différents plafonds du PER ?

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Critère n°3 : Votre tranche marginale d’imposition et votre revenu imposable

La déduction fiscale des versements effectués sur un PER s’applique directement sur le revenu imposable de l’année en cours, avant calcul de l’impôt sur le revenu selon les tranches marginales d’imposition (TMI). Contrairement à un crédit ou une réduction d'impôt, cette déduction permet de diminuer la base imposable, ce qui est d’autant plus avantageux pour les contribuables dans des tranches d’imposition élevées.

• Optimiser selon votre TMI : Pour maximiser l’impact fiscal du PER, il est judicieux d’effectuer des versements suffisants pour rester dans une tranche d’imposition élevée (à partir de 30 %). Par exemple, une personne dans la tranche marginale à 30 % économisera 300 € d’impôt pour chaque tranche de 1 000 € versée et déduite via le PER, contre 110 € seulement pour une personne dans la tranche à 11 %.
• Exemple chiffré : Prenons un contribuable avec un revenu imposable de 40 000 €, dans la tranche d’imposition à 30 %. S’il verse 5 000 € sur son PER, cette somme sera déduite de son revenu imposable, qui passera à 35 000 €. La réduction d’impôt résultante sera de 1 500 €, ce qui représente un gain fiscal direct, intéressant pour des contribuables dans une tranche d’imposition élevée.

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Récapitulatif du montant maximum à verser sur son PER

Dans une optique d’optimisation des plafonds, définissez combien verser sur votre PER en :

• Étape 1 : Déterminer le montant maximum à verser à partir de votre surplus d’épargne
• Étape 2 : Calculez votre plafond de déduction pour vous assurer de ne pas le dépasser
• Étape 3 : Simulez votre économie d’impôt pour maximiser l’efficacité fiscale de votre versement.

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En respectant ces 3 étapes, vous ferez le meilleur usage possible de votre PER ! Passons à  l’exemple pour mieux comprendre.

Exemple : combien verser sur son PER Goodvest ?

Pour définir le bon montant à verser sur un PER, prenons l'exemple d'un contribuable avec un profil financier type, heureux détenteur d’un PER Goodvest pour investir dans la transition énergétique en accord avec ses convictions écologiques. Nous allons utiliser les trois critères précédents : épargne disponible, plafond de déduction des versements et tranche marginale d’imposition (TMI) pour déterminer le montant optimal.

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Profil de l’exemple : 

• Situation : Salarié de 40 ans, marié, sans enfant
• Revenu net imposable annuel : 45 000 €
• Épargne de précaution : 10 000 € déjà constituée
• Objectifs d'épargne : Préparer la retraite tout en profitant d'une réduction d'impôt
• TMI : 30 %

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Étape 1 : Évaluer l’épargne disponible pour le PER

Notre salarié a déjà constitué son épargne de précaution de 10 000 €, ce qui lui permet de considérer le PER de Goodvest comme un placement à long terme sans le risque de se retrouver à court de liquidités. Il dispose d'un surplus d'épargne de 5 000 € par an placé dans le Livret de Goodvest, qu'il peut répartir entre son PER et d'autres projets.

Décision : Allouer 3 500 € de cette épargne annuelle au PER, en conservant 1 500 € pour d’autres objectifs (vacances, petits projets à court terme).

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Étape 2 : Vérifier le plafond de déduction fiscale

Pour ce salarié, le plafond de déduction fiscale pour le PER est de 4 500 €, soit 10 % de son revenu net imposable de l'année précédente (45 000 €). Cela signifie qu'il peut verser jusqu'à 4 500 € sur son PER tout en déduisant cette somme de son revenu imposable.

Décision : Puisqu’il souhaite bénéficier de la déduction fiscale maximale, il opte pour un versement de 3 500 €, ce qui reste bien en dessous du plafond. Cela garantit qu'il pourra déduire l'intégralité de son versement, tout en conservant une certaine souplesse pour les années futures.

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Étape 3 : Considérer la tranche marginale d’imposition (TMI)

Dans la tranche d’imposition à 30 %, la déduction fiscale liée au PER devient particulièrement avantageuse. En versant 3 500 € sur son PER, il peut déduire ce montant de son revenu imposable, ce qui réduit sa base imposable de 45 000 € à 41 500 €.

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Calcul de l’économie d’impôt :

• Montant versé : 3 500 €
• TMI : 30 %
• Réduction d’impôt : 3 500 € × 30 % = 1 050 €

Ainsi, en versant 3 500 € sur son PER, il obtient une économie d'impôt de 1 050 € pour l’année en cours.

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Conclusion

Pour ce profil, le montant idéal à verser sur le PER est de 3 500 €. Ce montant est :

1. Cohérent avec ses capacités d’épargne sans compromettre sa sécurité financière.
2. Inférieur au plafond de déduction fiscale, maximisant ainsi l'avantage fiscal du PER.
3. Suffisant pour optimiser l’économie d’impôt en bénéficiant pleinement de sa TMI à 30 %.

Cet exemple montre comment ajuster les versements en fonction de sa situation personnelle tout en maximisant les avantages fiscaux du PER.

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Comment verser plus sur son PER ?

Il peut être difficile de faire des versements réguliers sur son PER lorsque le budget mensuel est serré. Cependant, si vous n’arrivez pas à épargner autant que vous le souhaitez, certaines stratégies permettent d’augmenter progressivement le montant de vos versements tout en préservant votre niveau de vie.

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Définir un taux d’épargne en fonction de ses revenus

Quel que soit votre niveau de revenu, il est toujours possible de se fixer un objectif d’épargne. Plus les revenus sont élevés, plus le taux d’épargne peut l’être également, permettant d’accroître plus facilement le capital placé sur le PER. Le tableau suivant donne un aperçu des montants d’épargne mensuelle en fonction du revenu net, pour illustrer comment définir un objectif réaliste :

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Lire aussi : Combien mettre de côté par mois ?

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L’optimisation et la rationalisation des dépenses

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Une autre méthode pour dégager plus de liquidités à verser sur le PER consiste à rationaliser les dépenses. En analysant vos dépenses récurrentes, vous pouvez identifier celles qui peuvent être réduites ou éliminées sans impacter significativement votre qualité de vie. Les économies ainsi réalisées peuvent être dirigées vers votre épargne retraite.

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Exemple :

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Prenons l’exemple d’une personne célibataire gagnant 2000 euros par mois. En se référant à notre tableau, elle peut théoriquement mettre 300 euros de côté par mois. Voici la structure de ses dépenses récurrentes et les axes d’optimisation possibles.

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Dans cet exemple, l’optimisation des dépenses lui permet d’économiser 70 € par mois en plus. On passe donc d’un montant d’épargne mensuel de 300 euros à 370 euros sans renoncer à son train de vie. 70 euros qui peuvent accessoirement servir à alimenter son PER !

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Lire aussi : Comment épargner efficacement avec Goodvest ?

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Mettre en place un versement programmé sur votre PER

Pour maintenir une discipline d’épargne et atteindre vos objectifs, un versement programmé mensuel peut être une solution efficace. Le PER de Goodvest, par exemple, offre la possibilité de mettre en place un versement programmé. Cela signifie qu’une somme fixe est automatiquement prélevée et versée sur votre PER chaque mois, ce qui vous permet d’épargner sans même y penser.

• Flexibilité : Le versement programmé peut être ajusté ou interrompu à tout moment, en cas de changement de situation financière. Cela vous permet de rester maître de votre budget tout en garantissant la continuité de votre effort d’épargne.
• Avantage psychologique : Automatiser les versements aide à éviter les tentations de dépenser ces sommes, les plaçant directement sur le PER pour assurer une croissance continue de votre épargne retraite.

En mettant en place ces stratégies, vous pourrez progressivement augmenter vos contributions sur votre PER jusqu’à atteindre le montant de versement idéal et bénéficier pleinement des avantages fiscaux tout en préparant efficacement votre retraite !

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